山东代办境外投资流程(境外投资odi流程)

本文目录

1. 山东代办境外投资流程
2. 境外投资odi流程
3. 境内公司投资境外公司流程
4. 境外投资备案怎么办理
5. 个人境外直接投资
6. 境外投资备案的申报与审批

山东代办境外投资流程

第一章总则第一条为加强境外投资的财务管理，维护国家利益和投资单位的合法权益，提高境外投资的经济效益，进一步增强参与国际市场竞争能力，根据国家有关规定，结合本省实际，制定本办法。第二条本办法所称境外投资，是指投资单位在中华人民共和国境外投资设立独资、合资、合作企业（以下简称境外企业）以及从事其他生产、经营活动的行为。第三条本办法适用于从事境外投资的国有企业、事业单位，国家控股的有限责任公司、股份有限公司，利用国有资产从事境外投资的其他单位（以下简称投资单位）。第四条境外投资的财务管理，应当遵循“统一政策，分级管理”的原则。第五条省财政部门统一负责全省境外投资的财务管理工作，并履行以下职责：

（一）执行国家、省有关境外投资财务管理的法律、法规和规章；

（二）依法制定全省境外投资财务管理的制度或办法；

（三）审批投资单位境外投资经营情况的年度财务报告，监督检查投资单位境外投资的财务活动；

（四）制定境外投资收益的分配办法，收缴应上缴财政的境外投资收益；

（五）配合国有资产管理部门管理境外企业的国有资产；

（六）省人民政府授予的其他职责。

市地财政部门负责本行政区域内境外投资的财务管理工作。第六条投资单位在境外投资的财务管理工作中，应当严格遵守国家、省有关境外投资财务管理的法律、法规和规章，建立健全境外投资的财务管理制度。第二章境外投资第七条投资单位可用现金、实物和无形资产向境外投资，经国家批准，也可用购买股票的形式向境外投资。

用实物向境外投资的，必须进行资产评估，并以国有资产管理部门确认的评估价值作为实物投资的价值依据。第八条除国家另有规定外，下列项目不得用于境外投资：

（一）国家指令经营的进出口商品；

（二）应收回的外汇帐款和国外资产；

（三）国家专项储备物资；

（四）法律、法规规定的不得用于境外投资的其他项目。第九条投资单位设立境外企业必须采取有限责任形式。第十条从事境外投资，必须以投资单位或其授权的投资单位的名义在境外注册登记。

境外国有资产产权确需以个人名义注册登记的，注册登记人必须是两个人以上，并报经省国有资产管理部门批准，由投资单位与注册人签定《境外国有资产以个人名义持股委托协议书》或《境外国有资产以个人名义拥有物业产权委托协议书》，经投资单位所在地公证机关公证。公证文件副本必须报同级财政部门和国有资产管理部门备案。第十一条同级财政部门应当参与投资单位从事境外投资的可行性研究。第十二条投资单位境外投资的资金来源，必须报同级财政部门审批。第三章境外资产第十三条投资单位新批准设立的境外企业在境外正式注册登记后60日内，应当到同级财政部门办理财政登记手续，并报送《境外国有资产产权登记表》。第十四条投资单位应当加强境外国有资产的管理，并确定专人负责，明确其对国有资产安全、完整、保值、增值所应承担的责任。

投资单位对所属境外企业国有资产的出售、转让等重要财务事项，应当及时报告同级财政部门和国有资产管理部门。第十五条境外企业应当妥善保管代投资单位储存的资产。

境外企业使用该项资产前，应当与投资单位授权的人员在授权范围内签订有偿使用协议。第十六条境外企业的国有资产损失超过10％或10万美元的，投资单位必须及时报经同级财政部门和国有资产管理部门审查处理。第十七条未经投资单位批准，境外企业不得实施下列行为：

（一）迁移、合并、分立、终止；

（二）撤资、撤股、变更资本；

（三）购建固定资产，出售长期资产；

（四）以不动产作抵押申请贷款或擅自对国外企业提供担保；

（五）经营外汇、期货、有价证券和房地产业务；

（六）对外长期投资；

（七）对国有资产和投资单位利益有重大影响的其他行为。第十八条境外企业终止清算完毕后，投资单位应及时将境外资产调回；对遗留的债权债务应责成专人处理；对无法收回、偿付的坏帐，应持有效证明报同级财政部门审批。第十九条财政部门应当配合国有资产管理部门制定境外企业国有资产保值增值指标考核制度，定期对境外企业国有资产管理状况进行考核监督。

境外投资odi流程

一、正文回答

首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。最后外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

二、分析

odi是对外直接投资，是指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是我国走出去战略的重要组成部分，也是主动参与国际分工，利用好两种资源两个市场，吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。

三、为什么要ODI备案？

随着目前境外上市的企业越来越多，ODI备案的重要性也日渐显现出来。ODI备案不仅作为企业境外投资或境外上市的合规途径之一，更可以为企业带来一系列的便利和优势。顺利备案后，企业能够以合法合规的方式完成境内资金出境，以及保证后续境外资金顺利返程回国。同时，打通境内外资产流通的合法渠道后，有利于境内外企业优化资源配置，更好地帮助企业成功在境外上市。

境内公司投资境外公司流程

法律分析：根据现行有关法律法规，境外投资的流程：一是境内投资者申请境外投资：1、向工商行政管理机关登记；2、信用良好；3、具备相应的资质，具有一定的研发及管理能力等。二是通过区县商务局提出申请，提交以下申请材料：1、申请表包括境内外投资者介绍以及股权结构等；2、注册地区县商务主管部门的意见；3、境外企业章程、有关协议以及工作规程等；4、法律法规要求的境内投资者营业执照及相关资质证明复印件；5、董事会决议等等。

法律依据：《企业境外投资管理办法》第十八条实行核准管理的项目，投资主体应当通过网络系统向核准机关提交项目申请报告并附具有关文件。其中，投资主体是中央管理企业的，由其集团公司或总公司向核准机关提交；投资主体是地方企业的，由其直接向核准机关提交。

境外投资备案怎么办理

境外投资备案是指中国境内企业或者个人向境外投资并购、设立境外企业、增资扩股等行为需要在国内备案的程序。以下是详细的办理步骤：

步骤一：确定备案机构，部分地区将宝山银行作为备案机构，而有的则委托外部机构。

步骤二：准备资料，提交申请。资料包括企业营业执照、企业授权书、投资或者并购合同等。提交资料后，备案机构会在5个工作日内开始审查资料。

步骤三：备案机构审查资料，如发现问题，需提出修改意见。企业需在规定时间内完成修改并重新提交，否则备案流程将中断。

步骤四：通过备案，企业可在15个工作日内取得境外投资备案证书。如未通过，备案机构将会有书面意见。

这类业务专业度比较高，在行业敏感度审查、投资架构涉及、法律风险方面需要专业的涉外律师提供意见。市面上虽然有很多代办公司，但大部分都是抄模板，并非涉外律师，略知一二，真正遇到问题，则可能无法给你真实有效的法律建议。涉外律师中，在境外投资备案方面做的比较专业的不多，像北京的刘耀星律师团队，上海的徐宝同律师团队，算是境外投资方面做的比较专业的团队。

个人境外直接投资

个人境外投资规定(个人境外投资管理办法)

商务部 2020年1月3日网站显示：2019年，我国境内（为说明方便，本文仅指中国大陆地区，不包括港、澳、台）投资者对外直接投资保持健康有序发展，投资结构持续优化；1-11月，我国全行业对外直接投资1044亿美元；制造业等实体经济领域对外投资稳步增长；企业对外投资并购活跃，在全球52个国家（地区）实施完成并购项目294起，实际交易总额294亿美元；对“一带一路”沿线国家投资合作进一步深化，2019年1-11月，我国企业对“一带一路”沿线国家实现非金融类直接投资128亿美元。境内居民企业和个人对外投资，不同于境内投资，需要按照有关对规定履行审批、备案程序。同时，根据网上公开资料，2019年，境内个人境外投资（不包括本文所介绍形式之外的境外资本项下及其他形式的投资）也保相对稳定。为了使相关从业人员更好地掌握这方面的知识，现对境内居民企业（根据《境外投资管理办法》的规定，本文所称投资是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为）和个人境外投资审批、备案程序作一总结。

境外投资备案的申报与审批

企业境外投资的办理流程是什么

第一步:发改委审批

(一)审批权限问题

1、关于核准项目权限的规定

根据《境外投资项目核准和备案管理办法》第七条的规定,中方投资额10亿美元及以上的境外投资项目,由国家发展改革委员会核准。涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目不分限额,由国家发展改革委员会核准。其中,中方投资额20亿美元及以上,并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目,由国家发展改革委员会提出审核意见报国务院核准。

2、关于备案项目权限的规定

根据《境外投资项目核准和备案管理办法》第八条的规定,除上述需核准的项目外,其它境外投资项目向发改委备案即可。其中,中方投资额3亿美元及以上境外投资项目,由国家发展改革委员会备案;中方投资额3亿美元以下境外投资项目,由地方发改委备案。

对于境外投资项目前期工作周期长、所需前期费用规模较大的,如履约保证金、保函手续费、中介服务费等,企业可对项目前期费用申请核准或备案。

3、关于信息报告确认的规定

根据《境外投资项目核准和备案管理办法》第十条的规定,中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目,投资主体在对外开展实质性工作之前,应向国家发展改革委员会报送项目信息报告。国家发展改革委员会收到项目信息报告后,对符合国家境外投资政策的项目,在7个工作日内出具确认函。

(二)项目核准或备案流程问题

1、关于项目核准程序与时限的规定

根据《境外投资项目核准和备案管理办法》第十一条的规定,需国家发展改革委员会核准的境外投资项目,首先由国内企业直接向地方发改委提交项目申请报告,由地方发改委提出审核意见后报送国家发展改革委员会。

根据《境外投资项目核准和备案管理办法》第十六条的规定,国家发展改革委员会自受理项目申请报告之日起,对于符合核准条件的境外投资项目在20个工作日内完成核准,或提出审核意见报国务院核准。如20个工作日不能做出核准决定或提出审核意见的,由国家发展改革委员会负责人批准延长10个工作日,并将延长期限的理由告知申报企业。

2、关于项目备案程序与时限的规定

根据《境外投资项目核准和备案管理办法》第十九条、第二十一条的规定,属于国家发展改革委员会备案的项目,地方企业应填报境外投资项目备案申请表及其附件,直接提交地方发改委,由地方发改委报送国家发展改革委员会。国家发展改革委员会在受理备案申请表之日起7个工作日内,对符合备案条件的境外投资项目出具备案通知书。对不予备案的境外投资项目,国家发展改革委员会将以书面决定的方式通知申报企业并说明理由。

投资主体凭核准文件或备案通知书,依法办理外汇、海关、出入境管理和税收等相关手续。

(三)其他注意事项

1、需国家发展改革委员会核准或备案的境外投资项目,国内企业在对外签署具有最终法律约束效力的文件前,应当取得国家发展改革委员会出具的核准文件或备案通知书;或可在签署的文件中明确生效条件为依法取得国家发展改革委员会出具的核准文件或备案通知书。

2、国内企业需在核准文件和备案通知书的有效期完成相关手续,其中建设类项目核准文件和备案通知书有效期为二年,其他项目核准文件和备案通知书有效期一年。在有效期内企业未能完成相关手续的,应在有效期届满前30个工作日内申请延长有效期,以避免因项目核准文件或备案通知书失效而需重新办理。

1、关于项目申请报告内容失实的法律责任

根据《管理办法》第二十八条的规定,投资主体应当对境外投资项目申请报告或项目备案申请表及附件的真实性、合法性负责。投资主体在境外投资项目申报过程中违反法律法规,隐瞒有关情况或提供虚假材料的,国家发展改革委员会将不予受理或不予核准、备案;已经取得核准文件或备案通知书的,国家发展改革委员会将撤销核准文件或备案通知书,并给予警告。

2、关于未依法申请核准与备案的法律责任

根据《管理办法》第二十九条的规定,对于未依法办理核准或备案的项目,或未按照核准文件或备案通知书内容实施的项目,国家发展改革委员会将会同有关部门责令国内企业停止项目实施,并提请或者移交有关机关依法追究有关责任人的法律责任。

3、关于未依法报送项目信息而开展实质工作的法律责任

对于投资主体应报送项目信息报告但未获得信息报告确认函而对外开展实质性工作的,国家发展改革委员会将予以通报批评,责令其纠正。对于性质严重、给国家利益造成严重损害的,国家发展改革委员会将会同有关部门依法进行处罚,并提请或者移交有关机关依法追究有关责任人的法律责任。

第二步:商务部审批

(一)关于审批权限的规定

根据《境外投资管理办法》第六条的规定,企业境外投资除涉及敏感国家和地区、敏感行业需实行核准外,其他情形的境外投资实行备案管理。

(二)关于审批流程的规定

(1)备案申请

根据《境外投资管理办法》第九条的规定,对属于备案情形的境外投资,中央企业报商务部备案;地方企业报所在地省级商务主管部门备案。投资主体填写《境外投资备案表》后,连同企业营业执照复印件分别报商务主管部门备案。商务主管部门应当自收到《备案表》之日起3个工作日内予以备案并颁发《企业境外投资证书》。

(2)核准申请

根据《境外投资管理办法》第十条的规定,对属于核准情形的境外投资,中央企业向商务部提出申请,地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请。企业申请境外投资核准需提交申请书、《境外投资申请表》、境外投资相关合同或协议、有关部门对境外投资所涉的属于我国限制出口的产品或技术准予出口的材料等。

(三)关于审批期限的规定

根据《境外投资管理办法》第十一条、第十二条的规定,商务部核准境外投资应当征求我驻外使(领)馆(经商处室)意见。商务部应当在受理中央企业核准申请后20个工作日内(包含征求经商处意见的时间)作出是否予以核准的决定。申请材料不齐全或者不符合法定形式的,商务部应当在3个工作日内一次告知申请企业需要补正的全部内容。逾期不告知的,自收到申请材料之日起即为受理。

省级商务主管部门应当在受理地方企业核准申请后对申请进行初步审查,并在15个工作日内(包含征求经商处意见的时间)将初步审查意见和全部申请材料报送商务部。申请材料不齐全或者不符合法定形式的,省级商务主管部门应当在3个工作日内一次告知申请企业需要补正的全部内容。逾期不告知的,自收到申请材料之日起即为受理。商务部收到省级商务主管部门的初步审查意见后,应当在15个工作日内做出是否予以核准的决定。对予以核准的境外投资,商务部出具书面核准决定并颁发《企业境外投资证书》。

(四)其他注意事项

根据《境外投资管理办法》规定,自领取《企业境外投资证书》之日起2年内,境内企业未在境外开展投资的,《企业境外投资证书》自动失效。如需再开展境外投资,应当重新办理备案或申请核准。

第三步:外汇登记

在获得发改委和商务部门的核准或备案文件之后,然后需要办理境外投资外汇登记。

2015年2月13日,《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》(汇发〔2015〕13号文)(以下简称《外汇13号文》)开始实施。13号文取消了境外直接投资项下外汇登记核准行政审批,改由银行按照《直接投资外汇业务操作指引》直接审核办理境外直接投资项下外汇登记。因此,自2015年6月1日起,外汇局不再负责境外投资外汇登记事项,而只是通过银行对直接投资外汇登记实施间接监管。企业可自行选择注册地银行办理直接投资外汇登记。企业完成直接投资外汇登记后,再办理后续直接投资相关账户开立、资金汇兑等业务(含利润、红利汇出或汇回)。

第四步:国资委审批或备案

如海外投资主体是国有企业的,则涉及国资委的审批或备案。根据《国务院国有资产监督管理委员会关于加强中央企业境外投资管理有关事项的通知》第六条规定,属于企业主业的境外投资项目要报国资委备案,非主业境外投资项目须报国资委审核。同时根据《市属国有企业股权投资管理暂行规定》第十条规定,国有企业进行境外股权投资和海外并购融资跨境担保的,应按内部决策程序审议,经所出资企业审核后,由所出资企业报市国资委审批。

综上所述,企业境外投资的办理需要经过审批、备案,这之中就有许多事项是需要企业注意的。以上就是为您带来的企业境外投资方面的知识介绍,如果您还有其他境外投资方面的疑问,欢迎到找律师进行专业咨询!